Le Plan d'Épargne Retraite (PER), introduit en 2019, a séduit plus de 9 millions de titulaires en France à fin 2023, selon la Direction générale du Trésor. Cet engouement s'explique surtout par la déduction fiscale à l'entrée : les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10 % des revenus professionnels. Pour quelqu'un dans une tranche à 30 %, verser 3 000 euros génère une économie d'impôt de 900 euros la même année.
Avantages documentés par les données
- Réduction immédiate de l'impôt sur le revenu dès la première année de versement
- Capital investi sur des supports diversifiés, avec un choix entre fonds garantis et unités de compte
- Possibilité de sortie anticipée dans 6 cas précis, dont l'acquisition de la résidence principale
Sur une période de 20 ans avec un versement annuel de 2 400 euros et un rendement moyen de 4 % sur un support en unités de compte, le capital cumulé dépasse les 71 000 euros. C'est un ordre de grandeur, pas une garantie, mais il aide à poser des bases réalistes.
Inconvénients que les brochures minimisent
L'argent est bloqué jusqu'à la retraite dans la grande majorité des situations. Pour quelqu'un de 30 ans, cela représente 35 à 37 ans d'immobilisation partielle. Les frais de gestion varient fortement d'un contrat à l'autre, entre 0,5 % et 3 % annuels selon les établissements, et ils grignotent le rendement net de façon significative sur le long terme.
Avant de signer, comparer les frais de gestion de 3 contrats différents prend moins d'une heure et peut faire une différence de plusieurs milliers d'euros au moment de la sortie.